用好促进就业的“加速器”——关于小额担保贷款贴息政策执行过程中存在问题的探讨

小额担保贷款政策是国家再就业政策中的一项重要扶持政策，对促进全民创业和就业的引导作用日益凸显。小额担保贷款贴息政策有效发挥了促进以创业带动就业的积极作用，但限于各地的限制条件和经办水平差异，小额担保贷

小额担保贷款政策是国家再就业政策中的一项重要扶持政策，对促进全民创业和就业的引导作用日益凸显。小额担保贷款贴息政策有效发挥了促进以创业带动就业的积极作用，但限于各地的限制条件和经办水平差异，小额担保贷款贴息工作仍需进一步完善。

政策执行过程中存在的问题

经办金融机构积极性不高。小额担保贷款是一项政策性贷款，贷款人或企业普遍存在贷款数额小、项目风险大、反担保能力弱、财务管理不规范等特点，尤其是个人微利项目贷审过程费时耗力，需投入大量的人力物力。因此多数定位城市优质工商企业客户的国有股份制银行、全国性股份制银行均无意开展此项业务，目前仅有部分已开展或有意拓展小额贷款业务、个人贷款业务的地方银行、农商行和个别小型专业银行等中小金融机构参与。

反担保条件难以满足。目前，部分地区规定贷款人可以提供的反担保措施主要为：3人以上联保、正常经营的企业法人或个体私营经济实体提供第三方担保、房屋产权抵押等形式，并且鼓励经办金融机构利用金融产品或服务的创新进一步降低反担保门槛，但仍有相当一部分符合贷款条件的人员因无法提供有效反担保无法享受该项政策。

担保基金与业务需求量相比尚显不足。目前政策规定小额担保贷款担保基金最高放大倍数为5倍，虽然多数地区已建立担保基金持续增长机制，不断拓展筹资渠道，但基金总规模与日益增长的贷款业务需求相比还有差距。

按季度拨付贴息款的规定操作难度较大。按季度兑付贴息资金未充分考虑工作量大和贷款人不能正常还款的问题。目前，贷款贴息资金兑付主要依靠经办金融机构，随着业务量的不断增加，按季度兑付贴息资金相对经办人员数量而言难度较大，同时如贷款到期不能正常还款，之前贷款人归还的利息可以抵顶部分损失。

经办银行向劳动密集型小企业发放高利率贷款。劳动密集型小企业属于国家扶持类行业，财政部门按照基准利率给予50%的贴息。经办银行在对劳动密集型小企业发放小额担保贷款时，利用自身的高议价能力和劳动密集型小企业迫切的资金需求，向劳动密集型小企业收取高于人民银行基准利率数倍的利息，未尽到相应的社会责任，与国家政策不符。

加强小额担保贷款贴息工作的几点建议

一是将按季度拨付贴息资金调整为在贷款人还本付息后一定工作日内兑付。除了能够减少工作量和规避一定坏账损失外，还可以培养贷款人信贷规则等金融和信用意识。

二是按区域内小额担保贷款代偿率确定担保基金放大倍数。针对小额担保贷款代偿率分档制定担保基金可放大倍数政策，对代偿率低的地区允许逐步提高担保基金的放大倍数直至10倍，提高财政资金使用效率，更好发挥撬动金融资源支持创业就业工作。同时，制定小额担保贷款基金补充机制，允许和鼓励地方财政部门通过多渠道补充担保基金。

三是充分调动经办金融机构积极性，增强服务意识。建议对经办金融机构在业务考核、税收方面给予适度优惠，适当降低贷款损失的银行承担比例，增大奖补力度，最大限度调动经办金融机构的工作积极性。对有贷款意愿但反担保能力不足或无银行贷款信用记录的贷款人，允许经办金融机构按其对贷款人的风险评估进行定价，按政策规定给予贴息利率。对经办行实行招标，选择优质银行参与贴息贷款工作，提高服务质量，促进其履行社会责任。（山东专员办供稿）

链接

小额担保贷款财政贴息政策

2013年9月，财政部会同有关部门联合印发了《关于加强小额担保贷款财政贴息资金管理的通知》（财金〔2013〕84号），进一步明确政策支持对象，严格政策执行标准，规范和加强资金管理，提高财政资金使用效益。2013年，政策支持约1000亿元贷款发放，按照人均贷款5万元测算，帮扶超过200万困难群体创业就业，在服务社会和谐稳定大局、改变社会就业理念等方面发挥了重要和积极的作用，成为帮助困难群体脱困致富的“加速器”和培养各类人才的“孵化器”。

《关于加强小额担保贷款财政贴息资金管理的通知》中规定，小额担保贷款财政贴息资金支持对象具体包括，符合规定条件的城镇登记失业人员、就业困难人员（一般指大龄、身有残疾、享受最低生活保障、连续失业一年以上，以及因失去土地等原因难以实现就业的人员）、复员转业退役军人、高校毕业生、刑释解教人员，以及符合规定条件的劳动密集型小企业。上述人员中，对符合规定条件的残疾人、高校毕业生、农村妇女申请小额担保贷款财政贴息资金，可以适度给予重点支持。

财政贴息资金支持的小额担保贷款额度为，高校毕业生最高贷款额度10万元，妇女最高贷款额度8万元，其他符合条件的人员最高贷款额度5万元，劳动密集型小企业最高贷款额度200万元。对合伙经营和组织起来就业的，妇女最高人均贷款额度为10万元。

财政贴息资金支持的个人小额担保贷款利率为，中国人民银行公布的同期限贷款基准利率的基础上上浮不超过3个百分点。财政贴息资金支持的小额担保贷款期限最长为2年，对展期和逾期的小额担保贷款，财政部门不予贴息。（宗禾）